Как вернуть 13 процентов за ремонт машины

Можно ли вернуть 13% с покупки автомобиля?

Официально трудоустроенные граждане, отчисляющие с доходов налоги, вправе рассчитывать на вычет – сумму, на которую снижается налоговая база. Вычет выделяется с покупки недвижимости, оплаты услуг. Разберем, есть ли возможность вернуть 13 процентов от покупки машины – в автокредит или за личные деньги.

Можно ли вернуть подоходный налог с покупки автомобиля

Есть ошибочное мнение, что при покупке машины можно вернуть 13 процентов. В действительности право на возврат 13% действует для тех граждан, которые приобрели недвижимость, оплатили образование или медицинские услуги. Поскольку автомобиль не входит в список крайне необходимых объектов, возврат 13% за него не полагается.

Налоговые льготы за авто устанавливаются при его продаже и получении дохода с проведенной сделки. За каждую прибыль с продажи имущества необходимо платить подоходный налог 13%. Но если транспорт был в собственности от 3 лет, то платить НДФЛ не нужно, ровно как и составлять декларацию в ФНС.

Срок отсчитывается следующим образом:

• при покупке – с момента завершения сделки купли-продажи;
• при наследстве – со дня кончины наследодателя;
• при договоре дарения – с момента подписания данного договора.

Кому положен возврат 13% процентов

На рассмотрение в Госдуме находится законопроект, который предлагает ввести новый вычет по НДФЛ в размере 13% от суммы расходов на приобретение автомобиля. Предполагается, что вычет будет доступен гражданам, которые приобрели новый (не бу) легковой автомобиль российского производства для семейных или личных потребностей. Общая сумма расходов – строго до 1 млн рублей. Наибольшая запланированная сумма вычета – 100 тысяч рублей.

Если законопроект примут, то из бюджета налогоплательщики смогут возвращать 13 тысяч рублей.

Также было установлено следующее правило: если человек воспользовался таким вычетом, то он сможет получить его в будущем еще раз, однако должно пройти как минимум 5 лет с момента предыдущего обращения за возвратом.

Как рассчитывается сумма вычета

Если налогоплательщик приобрел квартиру, частный дом, оплатил строительство или оформил кредит для данных покупок – до 2 млн рублей, то возвращается сумма до 260 тысяч (13% от стоимости покупки).

С автомобилем подобные расчеты не работают, поскольку вычет на транспортное средство не положен.

Пример расчета

Если человек продал автомобиль за 300 тысяч рублей, но подтверждающие покупку справки и бумаги у него потерялись, то есть возможность использовать вычет в 250 тысяч рублей и заплатить 13% с 50 тысяч (300 – 250 = 50). Если документация есть (к примеру, авто было приобретено за 280 тысяч), то 13% рассчитываются с 20 тысяч рублей (300 – 280 = 20).

Варианты возврата 13 процентов от покупки машины

Законодательство не предусматривает возврат 13% от покупки авто – несмотря на то, что некоторые сделки по стоимости равноценны сo сделками по купле-продаже жилых объектов, а переход прав собственности на авто по сложности ничем не уступает с регистрацией и госпошлиной при переходе права собственности на жилье.

Основные варианты для экономии

1. Если транспорт продали за сумму до 250 тысяч рублей, то полученная прибыль налогообложению не подлежит – несмотря на то, что продавец получил прибыль. Но если автомобилем владели меньше 3 лет, то все равно потребуется направить в ФНС декларацию. При этом не рекомендуется намеренно занижать стоимость автомобиля – сотрудники ФНС это обнаружат и привлекут нарушителя к ответственности.

2. Если продавец владел автомобилем более 3 лет, ему не нужно оплачивать налог.

3. Если автомобилем владели менее 3 лет, потребуется направить декларацию 3-НДФЛ с указанием стоимости продажи. Если есть документы, которые подтверждают продажу автомобиля дороже, чем его покупку, то с разницы продавец платит 13% НДФЛ.

Взаимозачет как способ экономии

Если в истекшем году человек продал авто и купил имущество, то можно воспользоваться взаимовычетом – взаимным покрытием одного налога вторым. Если было приобретено жилье за 1,5 млн рублей и продано авто на эту же сумму, необходимо выплатить 13% с продажи авто, а затем вернуть их в виде вычета от купленной квартиры.

Воспользоваться взаимовычетом можно только 1 раз.

Какие документы нужно подготовить

К запрашиваемым документам относятся следующие:

• ПТС, содержащий сведения о проведенной сделке;
• договор купли-продажи, где прописана полученная от проведенной сделки сумма;
• документы, подтверждающие перечисление денежных средств (расписки, чеки, квитанции);
• паспорт;
• ксерокопии ИНН;
• декларация 3-НДФЛ.

Что делать, если документы о покупке авто не сохранились

Если соглашение купли-продажи потеряно, его можно восстановить – например, обратившись к продавцу и запросив ксерокопию документа, отправившись в ГИБДД (в архивах договоры хранятся более 3 лет). Благодаря договору купли-продажи можно восстановить ПТС при его потере, заявить об отсутствии оснований для оплаты налога с продажи транспорта.

Сроки предоставления декларации

Если продавец владел автомобилем меньше 3 лет, то ему необходимо направить декларацию в ФНС до 30 апреля. После нужно оплатить 13% от суммы продажи до 15 июля того года, который идет за отчетным (в котором была совершена сделка покупки-продажи).

Как получить 13 процентов от покупки машины – пошаговая инструкция

Рассчитывать на вычет от покупки авто нельзя. В случае с квартирой порядок действий будет следующим:

• подготовить документы, включая заявление на возврат и декларацию 3-НДФЛ;
• направить их в ФНС по своему адресу регистрации;
• дождаться зачисления средств на расчетный счет.

Если вычет оформляется через работодателя, потребуется оформить в налоговой справку о праве на возврат и предоставить ее в бухгалтерию своего предприятия.

Особенности налогового вычета при покупке автомобиля в кредит

На данный момент государство не предоставляет возможность вернуть НДФЛ за автомобиль, оформленный в кредит.

Источник

Налоговый вычет за ремонт квартиры, автомобиля, новостройки, дома, старой квартиры

Российским законодательством предусматривается возможность получения имущественного вычета при проведении ремонта дома, квартиры, комнаты. Речь идет об объектах имущества, которые находятся на территории России. В статье расскажем про налоговый вычет за ремонт дома, квартиры, автомобиля, дадим советы по оформлению документов в 2021 году.

Особенности предоставления налогового вычета за ремонт

Для предоставления права на льготирование рассматриваются определенные виды понесенных трат и только в едином для всех порядке.

Виды льготирования	На какие траты распространяется льгота?
На новое жилстроительство, покупку, отделку жилого дома	Вычет включает траты: на закупку отделочных и стройматериалов; по работам, услугам в жилстроительстве, достраивании (жилого дома, доли, долей в нем) отделки. Полный список расходов перечислен в ст. 220, п.3, пп.3 НК РФ
На покупку, отделку квартиры, комнаты	К сумме вычета причисляются понесенные траты: по закупленным материалам для отделочных и строительных работ; на покупку квартиры, комнаты, а также доли (долей) в них либо прав на них в строящемся жилом доме; по отделочным работам в квартире, комнате (доли, долей в них); на комплекс проектно-сметной документации. Список всех затрат в п.3, пп.4, ст. 220 НК РФ

Законодательством определен максимальный предел предоставляемой льготы — 2 млн руб. Льготирование по ремонту не предоставляется обособленно, а включается в единую сумму имущественного вычета, который положен при покупке жилья. Читайте также статью: → “Оформление документов для получения налогового имущественного вычета + образцы заполнения в 2021».

С 2014 работающие граждане РФ вправе воспользоваться льготным вычетом сразу по нескольким объектам, но единожды. Законодательство позволяет также оформлять разные виды вычетов одновременно, например, имущественный и на обучение. Размер компенсации будет зависеть от дохода заявителя и уплаченного НДФЛ.

Для получения льготы следует обращаться к налоговикам. Претенденту следует подать стандартный пакет документов вместе с заявлением. Обращение рассматривается месяц. При положительном решении по желанию заявителя компенсационная сумма перечисляется на указанный счет либо возмещается за счет НДФЛ по месту работы, что отображается в расчетных листках работника.

Предоставление вычета по НДФЛ при ремонте автомобиля

Позиция по применению вычета при ремонте автомобиля обозначена и полностью обоснована в письмах Минфинансов РФ. Таким образом, траты по ремонту во время эксплуатации машины, не причисляются к сумме вычета. Сообразно НК РФ, ст. 220, п.1, пп.1 владельцу предоставляется право воспользоваться 1 млн руб. только при продаже автомобиля, который находился в его собственности менее трех лет.

Возместить траты частично либо полностью по починке владелец авто может, застраховав его от возможных рисков, повреждений и т. п. по договору, например, КАСКО. При наступлении страхового случая владелец авто должен обращаться в свою страховую компанию.

Компенсация трат по ремонту купленной квартиры в новостройке

Приобретая новое жилье без отделки, зачастую его владелец занимается ремонтом сам. Законодательством в подобных случаях предусмотрено применение льготирования в виде вычета по НДФЛ (НК РФ, ст. 220). Воспользоваться им можно на определенных условиях, одинаково действующих при компенсации трат по покупке, ремонте квартиры, дома, комнаты.

Кто имеет право на льготирование?

Когда льготирование не полагается?

Владелец недвижимого имущества (квартиры, дома, квартиры либо доли их), если соблюдены требования: договор купли-продажи содержит информацию о том, что жилье куплено без отделки; понесенные траты имеют отношение исключительно к покупке отделочных материалов, проектированию сметной документации и (либо) соответствующим ремонтным работам; имеется документальное подтверждение трат, связанных с ремонтом; перечисленные траты включаются в сумму вычета при условии, что они финансировались за счет налогоплательщика — собственника, имеющего постоянную работу

Не предусмотрено льготирование для тех заявителей, которые не подходят под установленные ст. 220 Налогового кодекса критерии, а также: если понесенные траты на ремонт не включены в льготный перечень Налогового кодекса; выполненные работы не относятся к отделочным по ОКВЭД 029-2007

ОКВЭД 029-2007 перечисляет все виды работ по ремонту, которые относят к отделочным. Посему классификатором руководствуются при определении трат, которые следует причислять к вычету. Законом установлен максимальный размер льготы, на которую может рассчитывать владелец квартиры в новостройке — 2 000 000 руб.

Если сумма полностью не используется за один налоговый период, то оставшуюся ее часть переносят на следующие периоды.

Чтобы получить указанную льготу, владелец новой квартиры должен подать налоговикам заявление, передаточный акт жилья, заполненные надлежащие формы по подоходному налогу, наличествующие платежные документы (квитанции, чеки на покупку материалов, выписки из банка и т.д.), договора купли-продажи и с ремонтной организацией, правоустанавливающее свидетельство.

Собранный пакет документов должен засвидетельствовать право владельца на льготирование и подтвердить таким образом, что все описанные выше условия соблюдены. Читайте также статью: → “Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку в 2021 + пример и инфографика».

Льготирование в случае выполнения отделочных работ при достраивании дома

При предоставлении имущественного вычета могут учитываться также траты на достраивание дома и его отделку (НК РФ, ст. 220, п.1, пп.2). Сюда включают траты, связанные со строительными работами, услугами, отделкой. Получив право на владение домом, гражданин в любое время может подойти к налоговикам и нанимателю, чтобы согласовать вопрос о вычете.

Максимальная сумма компенсации трат здесь тоже не меняется и остается той же — 2 млн руб. Воспользоваться этим правом владелец достраиваемого дома может единожды.

Для получения льготы заявителю следует предоставить налоговикам стандартный пакет документов, необходимый для предоставления имущественного льготного вычета:

1. Паспорт.
2. Правоустанавливающий документ на достраиваемый дом.
3. Документальное подтверждение того, что на момент оформления прав собственности отделочные работы не выполнялись.
4. Заявление на предоставление льготирования.
5. Формы НДФЛ.
6. Наличествующие платежные документы.
7. Договора по достраиванию, отделке и т. п.

Если все необходимые документы имеются, требования законодательства для получения льготы соблюдены, владельцу сразу компенсируются траты, фигурирующие в достраивании и отделке дома. Читайте также статью: → “Как получить налоговый вычет при покупке дома в 2021».

Можно ли компенсировать траты, имеющие отношение к ремонту в старой квартире?

Получить льготу при ремонте квартиры ее владелец может не всегда. Компенсация полагается при выполнении ремонтных работ:

• в купленной новой квартире без отделки в новостройке;
• в купленном жилье на вторичном рынке.

Если ремонт проводился в старой квартире, понесенные траты не компенсируются. Что касается вторичного рынка, то купленные здесь квартиры могут быть с готовым ремонтом, соответственно под льготирование они не попадают. Чтобы траты по ремонту в квартире, купленной на вторичном рынке, возместили, следует предоставить справку о том, что необходим ремонт. Льготу могут предоставить и тем, кто приобрел квартиру у того владельца, который купил ее в новостройке без отделки и ремонт там еще не делал.

Тем, кто подпадает под льготирование, вычет предоставляют по обращению в общепринятом порядке, как описано выше.

Причины отказа во льготировании при ремонте

Действующим законодательством установлены некоторые ограничения в предоставлении имущественного вычета. Нередко именно они являются причинами отказа во льготировании по компенсации трат на покупку (ремонту) недвижимого имущества.

Распространенные причины отказа заявителю во льготировании	Пояснения
Платежи осуществляли за заявителя третьи лица, перед которыми у него нет обязательств	К вычету могут приниматься те траты заявителя, которые оплачивались за счет его денег, в том числе из займа, банковского кредита
Оплата производилась за счет материнского капитала, жилищного сертификата и т. п.	Траты заявителя, которые оплачивались из этих источников, не включаются в сумму вычетов
Недвижимость куплена у родственника	При покупке жилья заявителем у близкого родственника во льготировании отказывают

Помимо этого, льготирование не распространяется:

• на услуги нотариуса и по страхованию на предмет финансовых рисков при строительстве;
• затраты по подключению электричества, иных коммуникаций;
• затраты на покупку строительного инструментария, пластиковых окон, иного оборудования.
• расходы по этим и иным работам, которые не относятся к отделочным по ОКВЭД, не возмещаются и со стороны налоговой при подобных обращениях следует отказ.

Пример 1. Калькуляция совмещенных вычетов по ремонту новой квартиры и медицинским услугам

П. К. Овчинников (физическое лицо, имеет постоянную работу) приобрел квартиру без отделки в апреле 2012 г., где сразу сделал ремонт, потратив 9000 руб. В этот же годовой период им были оплачены медицинские услуги на сумму 35 тыс. руб. Платежные документы по тратам за медицинские услуги и ремонт имеются. Подоходный налог за 2012 год составил 33 тыс. руб.

П. К. Овчинников по закону вправе получить одновременно два вычета по ремонту и медицинским услугам. Величина возврата здесь распространяется на весь удержанный налог. По медицинским услугам возмещаемая сумма калькулируется так: 35 000 * 13% = 4550 руб. Оставшаяся сумма НДФЛ придется на имущественный вычет за ремонт: 33 000—4550 = 28 450 руб.

Пример 2. Право на предоставление вычета при проведении ремонтных работ в новой квартире

П. К. Овчинников приобрел квартиру без отделки, о чем свидетельствует договор купли-продажи. При выполнении ремонтных работ владелец покупал и устанавливал сантехнику, заключал договор с ремонтной организацией на выполнение малярных, стекольных, столярных работ.

Сообразно ст. 220 НК РФ П. К. Овчинников вправе обратиться к налоговикам с просьбой возместить ему понесенные траты за выполненные малярные, столярные и стекольные работы, т. к. они являются отделочными (ОКВЭД 029-2007). Для получения льготы владельцу квартиры надо подать налоговикам:

• паспорт;
• договора на выполнение ремонтных работ организацией;
• наличествующие платежные и правоустанавливающие документы;
• передаточный акт жилья;
• справку о доходах.

Покупка и установка сантехники не включаются в сумму вычета согласно законодательству. Здесь льготирование не применяется.

Ответы на часто задаваемые вопросы

Вопрос №1. Как распределяется сумма вычета по ремонту, если новая квартира куплена на троих, т. е. у нее три владельца?

Льготирование до 2 млн руб. распространяется на всех трех владельцев. Каждый из них вправе воспользоваться своей суммой.

Вопрос №2. Можно ли компенсировать траты по отделке достраиваемого дома, если на момент получения правоустанавливающих документов на дом нет подтверждения того, что он без отделки?

Нет, льготирование в этом случае по закону не применяется. (Письмо Минфина № 03-04-05/9-818 от 02.07.2012).

Вопрос №3. Можно ли компенсировать за счет вычета траты, которые совершались в счет перепланировки комнаты?

Нет, перепланировка, реконструкция квартиры, комнаты и т. п. не включаются в сумму вычета, поскольку эти виды трат не фигурируют в ст. 220 НК РФ.

Вопрос №4. Можно ли компенсировать траты за установку покрытий полов в комнате?

Руководствоваться следует списком трат, определенных ст. 220 НК РФ, а также ОКВЭД 029-2007. Эти правовые документы имеют непосредственное отношение к тратам и отделочным работам в доме, квартире и комнате. Таким образом, понесенные траты, связанные с устройством полов, не являются отделочными работами. По ним льготирование не предусмотрено.

Вопрос №5. Какие документы нужно подавать при разделении льготы между супругами?

Брачное свидетельство, копии двух паспортов (первая страница, а также страницы с печатью ЗАГСА и регистрацией), два экземпляра заявления о разделении вычета.

Источник