Налоговый вычет при ремонте квартиры во вторичке

Как получить налоговый вычет за ремонт квартиры

Мало кто знает, что помимо возврата 13% с покупки жилья, собственник вправе претендовать и на налоговый вычет при ремонте квартиры. При этом, процедура доступна при выполнении ряда условий, которые при желании непросто выполнить или обойти, чтобы наконец оформить желаемый перерасчет.

О порядке оформления выплат рекомендуется узнать еще до того, как покупатель надумает расплачиваться за квартиру. Это важно, поскольку ни стоимость ремонта, ни его тип, стиль, количество отделочных материалов не влияет на исход процедуры, если некоторые требования НК РФ не соблюдены изначально.

Поскольку никто не предупреждает о нюансах заранее, а сотрудники, к примеру, агентств по недвижимости, которые оформляют сделку, занимаются другими вопросами, позаботиться об успешном перерасчете налоговых вычетов еще до заключения сделки купли-продажи крайне сложно.

За какой ремонт можно получить вычет?

Процедура перерасчета с ремонта в 2020 году относится к тому же возврату, который регистрирует после или во время покупки жилья. Соответственно, перерасчет налоговых средств осуществляется одновременно и с ремонта, и с покупки.

Не существует отдельного порядка того, как оформить налоговый вычет для ремонта квартиры. Перерасчет с ремонта относится к имущественному налоговому возврату, который касается строительства нового дома, покупки квартиры или комнаты, покупки квартиры в строящемся доме и во всем других случаях, связанных со строительством жилой собственности. Там, где требуется ремонт или отделка в жилом помещении, такой перерасчет уместен.

Трудности оформления

Возврат подоходного налога регулируется ст.220 НК РФ. Здесь содержится полная информация о том, кто и когда имеет право обратиться за налоговым перерасчетом. Однако даже весь Налоговый кодекс не даст обычному гражданину полного понимания того, как проходит процедура подачи заявки, что должно быть в документах и почему ему в итоге отказали, поскольку ежегодно выходят дополнительные пояснительные письма, поправки, изменения и приложения, о которых, естественно, мало кто знает в принципе (если работа заявителя не связана с налогами или правом).

Кажется, что наличие такой услуги позволяет любому желающему «отгрохать» шикарный ремонт, а после вернуть себе проценты, ввиду наличия специального закона. Однако, не с каждого ремонта полагается возврат имущественных вычетов.
ФНС вернет средства, если заявитель оформляет возврат и с покупки объекта, при этом соответствуя всем требованиям и выполняя ряд условий для перерасчета средств за ремонт.

Теоретически подоходные выплаты доступны и за ремонт в квартире в новостройке (первичке), и за ремонт, выполненный во вторичном жилье, если необходимость в отделки указана в правоустанавливающих документах.

Внимание! За квартиру или дом в долевом владении полагается перерасчет всем собственникам в таком же отношении, как распределены доли. Или же вычет получает один собственник при наличии согласия от других владельцев.

Допустимые строительные работы

Перерасчет положен в следующих случаях:

1. достройку жилья (в частности дома, поскольку вряд ли собственник одной квартиры в многоэтажном доме будет достраивать только свою квартиры, если, например, строительство всего дома заморозили);
2. приобретение строительных материалов для строительства жилого недвижимого объекта и выполнение чистовой отделки (последняя часть уже касается ремонта, о котором идет речь в статье);
3. установка водоснабжения, электроснабжения, канализации (на рынке недвижимости есть дома, в которых имеется газ по меже, это значит, что в населенном пункте проведен газ, но в доме, который продается его нет. Поэтому собственнику придется потратиться на то, чтобы этот газ завести);
4. проведение ремонтных работ (это услуги рабочей силы, которая займется строительными и отделочными работами);
5. составление смет и планов (услуги соответствующих лиц).

Как видите, охват допустимых работ, за которые можно получить перерасчет НДФЛ довольно размытый. Однако сотрудники ФНС рассмотрят все предоставленные квитанции очень тщательно, а потому многие из них будут отвергнуты.

Недопустимые строительные работы

Собственнику не вернут средства за следующие виды работ и установку указанных «приборов»:

• монтаж сплит-системы;
• установка сантехники;
• установка газового котла (несмотря на то, что подведение газа входит в доступный перечень работ);
• остекление, ремонт балкона, лоджий;
• шумоизоляция, теплый пол;
• перепланировка квартиры или дома;
• проведение интернета или телевидения;
• приобретение строительных инструментов, необходимых для осуществления самих отделочных работ.

Чтобы не собирать квитанции и платежные чеки за все виды работ, поскольку непонятно, какие из них входят в доступный перечень и какие нет, собственники, которые обратились в строительные бригады или строительные компании, могут взять полную смету работ с указанием стоимости их услуг и купленных материалов. Эту смету подают в налоговую. При этом работа строительной бригады должна быть официальной, чтобы предоставляемые бумаги имели юридическую силу.

За ремонт, выполненный в доме до покупки, имущественный перерасчет новоиспеченный собственник не может, поскольку он не понес трат отдельно на отделку в доме. Ему полагается возврат только за покупку самого дома.

Порядок получения вычета

Заявку на возврат средств за покупку, например, квартиры и выполнение ремонта подают одновременно. Это значит, что ремонт в квартире должен быть до подачи соответствующей заявки, поскольку собственнику понадобятся все квитанции об оплате, чтобы подтвердить факт наличия расходов за отделочные работы. Нельзя подать заявку, которая описывает теоретические или примерные траты на отделку.

Внимание! При этом некоторые виды работ можно сделать до подачи заявки, а некоторые можно оставить на потом, и при этом за них также получить имущественный вычет.

Налоговый перерасчет за ремонт оформляют через налоговую службу, так можно получить полную сумму НДФЛ за год, или через предприятие, на котором трудоустроен заявитель, так средства приходят с заработной платой ежемесячно.

Процедура возврата состоит из следующих этапов:

1. покупка квартиры, выполнение ремонта;
2. получение правоустанавливающих документов;
3. подготовка полного пакета документов для подачи в уполномоченные органы или через предприятие;
4. оформление заявление (для получения уведомление, если подают через предприятие, или самого заявления на вычет, если через налоговую);
5. подача заявки сообразно выбранному способу;
6. ожидания решения;
7. получение ответа;
8. получение средств на банковский счет или вместе с зарплатой.

Документы

Перечень документов через налоговую и предприятия примерно одинаковый, чтобы оформить через бухгалтерию, заявителю понадобится уведомление о наличии права на возврат средств, для которого подается фактически тот же пакет документов, что и при оформлении непосредственно через налоговую.

• личные (паспорт, ВНЖ, если резидентом выступает иностранный гражданин, российский ИНН, свидетельство о браке, свидетельство о рождении наследника и прочие);
• рабочие (справка 2-НДФЛ и 3-НДФЛ, заполнением занимаются самостоятельно или через посредников);
• бумаги на жилье (выписка из Росреестра, она же ЕГРН, акт приема-передачи, если выписки пока нет, договор о покупке жилья и прочие);
• ипотечные бумаги, при необходимости (договор с банком, график выплат основной суммы и процентов);
• бумаги о тратах на отделку и строительство;
• документы о передачи денег продавцу или банку.

Через налоговую оформление пересчета займет 3-4 месяца, не считая времени, которое собственник потратит на сбор бумаг и подготовку всех квитанций. Через предприятие 2-3 месяца также без сбора документов.

Налоговая не компенсирует НДФЛ со средств, полученных по военной ипотеке или материнскому капиталу, поскольку они являются государственными выплатами.

Имущественный вычет также доступен работающим пенсионерам.

Нюансы оформления вычета за ремонт нового жилья

Вернуть средства за ремонт в новостройке проще всего, поскольку в документах при продаже указывают, что объект продается без отделки или требуемых отделочных работ. Это позволяет собственнику смело претендовать на возврат средств с ремонта, поскольку без отделки в такой квартире жить невозможно: голые бетонные стены, квартиры без электричества и воды, сантехника, естественно, отсутствует.

Внимание! При этом нюанс заключается в том, что если купить квартиру в строящемся доме, понадобится акт приема-передачи жилья, с котором можно обращаться в налоговую и то только на будущий год. Без такого документа перерасчет невозможен. Для возврата средств также необходимы все платежные документы на строительство и отделку от собственника.

Как быть, если ремонт проведен частями, и за какую-то часть уже получен возврат НДФЛ? Сообразно ст.220, выплаты невозможно получить повторно относительно одного объекта недвижимости. При этом в связи с судебными постановлениями относительно похожих дел, когда заявители обращались в суд, чтобы дополучить недостающий возврат за выполненную позднее отделку, такая практика применяется. Если ФНС отказывает в дополнительных выплатах, заемщик вправе обратиться в суд, который в свою очередь обязан руководствоваться существующими разъяснениями Верховного суда РФ.

Нюансы оформления вычета за ремонт вторичного жилья

Как было сказано ранее, теоретически ст.220 НК РФ не запретил получать возврат за отделочные работы и строительство вторичного жилья. Однако на практике сделать это очень трудно.

Основное условие в таком случае – наличие в документах указания, что в квартире требуется отделка или квартира продается без отделки. Получить документы с такой пометкой практически невозможно, поскольку чаще всего квартира, в которой уже жили, износился старый ремонт, однако отделка проводилась, раз в квартире можно было жить. А износ старой отделки не дает собственнику права претендовать на возмещение трат. К тому в таком случае в доме, который износился со временем, полагается капитальный ремонт, который оплачивается средствами жильцом в течение определенного времени, и выполняется по графику.

Однако он не касается ремонта самих квартир, только внешней отделки, отопления в доме, водоснабжения, кровли и прочего.
Для примера можно ознакомиться с письмом Минфина от 25.01.2011 года №03-04-05/9-28, в котором дается развернутый ответ заявителю, желающего получить возврат вычета на ремонт вторичного жилья.

Источник

Все о налоговом вычете на ремонт квартиры «вторички»

Здравствуйте. На самом деле статья маленькая, потому что в ней я просто отвечу на главный вопрос — можно ли вообще получить вычет за ремонт квартиры, которая была куплена на рынке вторичного жилья? Остальное уже не имеет значение.

При покупке квартиры в сегменте вторичного жилья налоговый вычет на ее ремонт не предусмотрен. В пп. 5 п. 3 ст. 220 НК РФ написано — «принятие к вычету расходов на отделку приобретенной квартиры возможно в том случае, если договор, на основании которого осуществлено такое приобретение, предусматривает приобретение не завершенной строительством квартиры без отделки » . Вторичное жилье — это жилье, которое уже достроено, т.е. завершено строительством. Поэтому нельзя включить в вычет расходы на ремонт/отделку квартиры, даже если — 1) она куплена «с голыми стенами» или «убитая». 2) в договоре купли-продажи стороны прямым текстом указали, что «квартира без отделки».

Данную позицию не раз описывали Министерство Финансов и Федеральная Налоговая Служба в своих письмах — от 25.01.2011 N 03-04-05/9-28, от 26.04.2013 N 03-04-05/14706 и от 15.08.2013 N АС-4-11/14910@.

Другая ситуация — квартира куплена без отделки в строящемся доме (новостройке), но затем оформлена в собственность, т.е. она стала вторичным жильем после этого. Здесь можно включить расходы на отделку, потому что квартира изначально куплена «не достроенной». Конечно, при выполнении определенных условий — подробнее.

Небольшое отступление — если нужна бесплатная консультация, напишите онлайн юристу справа или позвоните (круглосуточно и без выходных): 8 (499) 938-45-78 (Москва и обл.); 8 (812) 425-62-89 (Санкт-Петербург и обл.); 8 (800) 350-24-83 (все регионы РФ).

Если хотите, чтобы за вас все посчитали и оформили

Тогда обратитесь к компании ВернитеНалог.ру. Специалисты бесплатно разберутся какие вычеты вам положены и все сами посчитают. Перейдите по ссылке и оставьте заявку на бесплатный расчет.

Также компания оказывает услугу по оформлению вычета. Специалисты подготовят документы и подадут их в налоговую инспекцию. Вся процедура займет менее 24 часа. Эти услуги входят в пакет «Стандарт». Стоимость оформления вычета за один календарный год по пакету «Стандарт» — 1690 руб.

Иногда в ходе камерной проверки налоговая инспекция может ошибиться в размере вычета. У специалистов ВернитеНалог.ру есть опыт в этих ситуациях и помогут их решить. Эти услуги входят в пакет «Премиум». В этот пакет входят услуги пакета «Стандарт» + специалисты контролируют ход камеральной проверки и в случае необходимости вмешиваемся в неё. Стоимость оформления вычета за один календарный год по пакету «Премиум» — 3190 руб.

Если у вас есть вопросы, можете бесплатно проконсультироваться. Для этого можно воспользоваться формой внизу, окошком онлайн-консультанта и телефонами (круглосуточно и без выходных): 8 (499) 938-45-78 — Москва и обл. ; 8 (812) 425-62-89 — Санкт-Петербург и обл. ; 8 (800) 350-24-83 — все регионы РФ .

Меня зовут Афанасьева Марина Дмитриевна. Я 4 года работала налоговым инспектором. Теперь помогаю людям получить налоговые вычеты — консультирую, заполняю декларации 3-НДФЛ, собираю справки и подаю все это в налоговую инспекцию.

Проекту Проживем.com требовался автор статей по теме налогов. В марте 2018 года пригласили меня писать об этом.

Источник

Как получить налоговый вычет за ремонт квартиры

О том, что законодательством Российской Федерации полагается возврат части налоговых отчислений при покупке недвижимости, знают многие. Но аналогичный механизм действует и при тратах на отделку. На этой странице нашего сайта мы рассмотрим, как реализовать это на практике.

При каких условиях можно требовать возврат налоговых отчислений на отделку

В налоговом кодексе о возврате средств, затраченных при ремонте, говорится размыто. Но в документах Минфина можно найти больше конкретики. Из них следует, что получить компенсацию можно при соблюдении некоторых условий:

Недвижимость куплена у компании-застройщика. Если вы приобрели квартиру у частного лица или риэлторской фирмы, то возврат средств на отделку получить практически невозможно.

Жилплощадь предоставлена без отделки. Договор должен содержать фразу «незавершенное строительство». Это условие также важно, как и покупка квартиры от застройщика. Если отделочные работы застройщик выполнил лишь частично, то это нужно учесть при формировании заявки на возврат налога.

Ремонт и отделка — это разные вещи. Мы под ремонтом квартиры подразумеваем и восстановление конструкции, и их отделку декоративными материалами. Налоговая считает иначе и разводит эти два понятия. Компенсация предоставляется только за отделку. Это важно учесть при передаче документов в налоговую.

Важно! Налоговую компенсацию на ремонт можно получить, если жилплощадь куплена на свои деньги, без использования господдержки и региональных социальных программ.

Сумма такого вычета формируется исходя из расходов, подтвержденных чеками.

Максимальная налоговая база, исходя из которой формируется вычет — 2 миллиона рублей.

Формируем расходы для вычета

При формировании заявки на вычет можно указать:

стоимость используемых отделочных материалов;

стоимость работ, выполненных специалистами строительных фирм.

Идеальным вариантом является заказ услуги ремонта по дизайн-проекту. Если вы купили квартиру от застройщика без отделки, то обратитесь в специализированную строительную компанию. Выберите и согласуйте дизайн, подождите, пока специалисты завершат свои работы. В таких компаниях всегда помогут правильно сформировать заявку в налоговую и качественно выполнят все работы. Вы сможете въехать в удобную для жизни квартиру и сэкономить при этом на компенсации за ремонт.

Всё включено
В стоимость ремонта входит всё: работы, материалы, документы.

Без вашего участия
После согласования проекта мы беспокоим хозяев только при сдаче ремонта.

Цена известна заранее
Стоимость ремонта фиксируется в договоре.

Фиксированный срок ремонта
Ремонт квартиры под ключ за 3,5 месяца. Срок закреплен в договоре.

При формировании списка работ, которые были проведены при ремонте квартиры, нельзя включать расходы на приобретение мебели. Но вы имеете право указать в списке работ монтаж гарнитура или установку шкафа-купе.

Стоимость материалов и работ, выполняемых при перепланировке квартиры, тоже включать в перечень для вычета нельзя. Налоговая учитывает те материалы и работы, которые способны подготовить квартиру к эксплуатации, а не для улучшения ее функциональности.

Важно! Формирование заявки в ФНС проводится единоразово. Нельзя сначала задекларировать одни работы, а затем дописать другие. Заявление подается после завершения ремонта.

Чтобы получить сумму компенсации за проведение ремонта, необходимо уделить большое внимание формулировкам, которые будут указаны в заявке. Любой подрядчик пойдет на то, чтобы угодить клиенту. Поэтому просите специалистов компании, которая будет проводить отделку, писать работы в смете так, как вы укажете.

Получить вычет за дизайн-проект не получится, поэтому включать его в документ для налоговой нельзя. Но за разработку сметной документации получить вычет можно.

Еще один нюанс связан с системой кондиционирования. Если формулировка будет состоять именно так («система кондиционирования»), то это дает право на получение компенсации. Но если вы вдруг напишите «монтаж сплит системы», то получить вычет за это налоговая не разрешит.

Аналогичным образом дела состоят с окнами. Установка окон в помещениях дает основание на получения вычета. Но если вы захотите провести монтаж стеклянных конструкций на балконе и получить за это компенсацию от налоговой, то будете разочарованы. На такие работы возврат налога не предоставляется. Как в прочем и при замене окон, которые уже были поставлены застройщиком в счет стоимости недвижимости. Если окна в эту стоимость не входили, тогда вы можете включить их в список трат на ремонт.

Вычет за ремонт квартиры, приобретенной на вторичном рынке

Обычно после покупки квартиры большинство новых владельцев проводят в ней ремонт, стараясь подстроить жилплощадь для себя. Можно ли при таком ремонте получить вычет от налоговой? Все зависит от соблюдения следующих критериев:

Была ли проведена чистовая отделка в квартире до того момента, когда вы ее приобрели у бывшего владельца. Если этот факт указан в соответствующих документах, то квартира является готовой к проживанию. А значит, на вычет претендовать нельзя.

Готова ли квартира к эксплуатации. Если по каким-то причинам отделка проведена не была (или не была отмечена в документах о ее проведении), то право на получение вычета есть. Это может произойти, если бывший владелец купил квартиру под отделку, но не стал ее проводить, и перепродал новому хозяину.

Важно! Исходя из этого следует, что независимо от того, на каком рынке была приобретена недвижимость, право на вычет появляется в том случае, если в документах не зафиксировано проведение отделки.

Вам нужен ремонт?

Мы отремонтировали уже больше 500 квартир, с удовольствием поможем и вам

Собираем документы и формируем заявку

Чтобы получить право на вычет, важно собрать необходимые документы и правильно сформировать заявку в ФНС. В перечень документов входят следующие:

декларация 3-НДФЛ с наличием справки 2-НДФЛ;

копия паспорта заявителя;

копия договора, в котором прописано, что заявитель является владельцем недвижимости (в этом документе должно быть указано, что жилплощадь предоставлена без чистовой отделки);

копия банковских чеков, контракта с подрядчиком и других платежных документов.

Важно! Если квартира была куплена в браке, то к перечню документов необходимо добавить документ, подтверждающий, что супруг заявителя дает согласие на получение вычета.

После сбора документов формируется заявление. Пакет передается в налоговую на следующий день после составления декларации. Если налоговый вычет будет получаться через работодателя, то необходимость в декларации 3-НДФЛ отпадает. Достаточно написать заявление специальной формы. Все остальное сделают работники бухгалтерии той организации, в штате которой вы состоите.

На проверку документов и формирование вычета уйдет около 30 дней. Когда специалисты ФНС проведут необходимые процедуры, придет официальное решение. Его нужно передать в бухгалтерию работодателя.

Заключение

Чтобы получить компенсацию за ремонт, квартира должна соответствовать вышеперечисленным характеристикам, главной из которых является отсутствие у нее отделки. Для возврата налога правильно сформируйте заявление и выберите только те работы и материалы, которые одобрены налоговой. Получить вычет можно через работодателя или ИФНС. Надеемся, наша статья поможет вам вернуть часть средств, которые вы потратите на отделку своей квартиры.

Источник