Проверки ксп по капитальному ремонту

Проверки ксп по капитальному ремонту

Методические рекомендации по организации и проведению выездных контрольных мероприятий на объектах капитального строительства

УТВЕРЖДЕНЫ

Контрольно-счетной палаты Москвы

от 29 июня 2015 года N 46/01-05

Действуют с 29.06.2015

1. Общие положения

1.1. Методические рекомендации по организации и проведению выездных контрольных мероприятий на объектах капитального строительства (далее — Методические рекомендации) разработаны в соответствии с Законом города Москвы от 30.06.2010 N 30 «О Контрольно-счетной палате Москвы», Стандартом 1.1. «Методологическое обеспечение деятельности Контрольно-счетной палаты Москвы» и Перспективным планом методологического обеспечения деятельности Контрольно-счетной палаты Москвы (далее — КСП Москвы).

1.2. Основной целью разработки Методических рекомендаций является повышение качества организации и проведения выездных контрольных мероприятий на объектах капитального строительства, реконструкции, финансирование которых осуществляется за счет средств бюджета города Москвы.

1.3. Методические рекомендации нацелены на решение задач по осуществлению контроля правомерности и эффективности расходования бюджетных средств на строительство, реконструкцию объектов Адресной инвестиционной программы города Москвы.

1.4. Область применения Методических рекомендаций — контрольные мероприятия, проводимые КСП Москвы, предполагающие проведение выездных контрольных мероприятий на объектах капитального строительства .

Объекты капитального строительства преимущественно общегражданского назначения, а также объекты дорожно-транспортной инфраструктуры (улично-дорожной сети). Методические рекомендации предполагают индивидуальный подход с учетом специфики отдельных объектов капитального строительства.

1.5. Для целей настоящих Методических рекомендаций используются следующие понятия:

— авторский надзор — совокупность действий представителей проектной организации, преимущественно авторов проекта, осуществляемых визуально и документально и направленных на определение соответствия градостроительных, архитектурно-планировочных, художественных, технических, технологических и природоохранных решений и действий, осуществляемых подрядчиком в процессе возведения объекта строительства, принятым в рабочем проекте объекта строительства решениям;

— застройщик — физическое или юридическое лицо, обеспечивающее на принадлежащем ему земельном участке или на земельном участке иного правообладателя строительство, реконструкцию, капитальный ремонт объектов капитального строительства, а также выполнение инженерных изысканий, подготовку проектной документации для их строительства, реконструкции, капитального ремонта;

— объект капитального строительства — здание, строение, сооружение, объекты, строительство которых не завершено (далее — объекты незавершенного строительства), за исключением временных построек;

— проектная документация — документация, содержащая текстовые и графические материалы и определяющая архитектурные, функционально-технологические, конструктивные и инженерно-технические решения для обеспечения строительства и реконструкции объектов строительства;

— разрешение на строительство — документ, подтверждающий соответствие проектной документации требованиям градостроительного плана земельного участка или проекту планировки территории и проекту межевания территории (в случае строительства, реконструкции линейных объектов) и дающий застройщику право осуществлять строительство, реконструкцию объектов капитального строительства;

— разрешение на ввод объекта в эксплуатацию — документ, который удостоверяет выполнение строительства, реконструкции объекта капитального строительства в полном объеме в соответствии с разрешением на строительство, соответствие построенного, реконструированного объекта капитального строительства градостроительному плану земельного участка или в случае строительства, реконструкции линейного объекта проекту планировки территории и проекту межевания территории, а также проектной документации;

— реконструкция объектов капитального строительства (за исключением линейных объектов) — изменение параметров объекта капитального строительства, его частей (высоты, количества этажей, площади, объема), в том числе надстройка, перестройка, расширение объекта капитального строительства, а также замена и (или) восстановление несущих строительных конструкций объекта капитального строительства, за исключением замены отдельных элементов таких конструкций на аналогичные или иные улучшающие показатели таких конструкций элементы и (или) восстановления указанных элементов;

— технический заказчик — физическое лицо, действующее на профессиональной основе, или юридическое лицо, которые уполномочены застройщиком и от имени застройщика заключают договоры о выполнении инженерных изысканий, о подготовке проектной документации, о строительстве, реконструкции, капитальном ремонте объектов капитального строительства, подготавливают задания на выполнение указанных видов работ, предоставляют лицам, выполняющим инженерные изыскания и (или) осуществляющим подготовку проектной документации, строительство, реконструкцию, капитальный ремонт объектов капитального строительства, материалы и документы, необходимые для выполнения указанных видов работ, утверждают проектную документацию, оформляют документы, необходимые для получения разрешения на ввод объекта капитального строительства в эксплуатацию, осуществляют иные функции, предусмотренные действующим законодательством.

2. Организация выездных контрольных мероприятий

Выездные контрольные мероприятия на объекты капитального строительства осуществляются в соответствии с Программой проведения контрольного мероприятия должностными лицами КСП Москвы (не менее двух человек) и привлеченными экспертами (по необходимости), включенными в состав рабочей группы (далее — Комиссия).

В случае привлечения к проведению выездных контрольных мероприятий экспертов, лабораторий, специализированных организаций заблаговременно осуществляется оформление договорных отношений в соответствии с требованиями нормативных правовых актов Российской Федерации, города Москвы и КСП Москвы. Объем работ привлекаемых экспертов или организаций определяется техническими заданиями. Результаты работ оформляются в виде аналитических записок экспертов, экспертных либо лабораторных заключений организаций.

Возглавляет Комиссию руководитель рабочей группы по проведению контрольного мероприятия или член рабочей группы, являющийся должностным лицом КСП Москвы.

Руководитель контрольного мероприятия за три рабочих дня до планируемой даты проведения выездного контрольного мероприятия направляет письмо в проверяемую организацию , в котором в обязательном порядке указывается:

В соответствии с распоряжением о проведении контрольного мероприятия.

— основание проведения выездного контрольного мероприятия (текущее контрольное мероприятие, проводимое в соответствии с Планом работы КСП Москвы на соответствующий год);

— состав Комиссии КСП Москвы;

— необходимый состав представителей от организаций города Москвы (государственного заказчика, технического заказчика, генподрядной организации, проектировщика, эксплуатирующей организации).

Приложением к письму является график проведения выездных контрольных мероприятий, в котором указывается наименование и адрес проверяемого объекта, дата и время посещения Комиссией строительной площадки.

Должностное лицо проверяемой организации обеспечивает условия для работы Комиссии на объекте капитального строительства, в том числе транспортировку, доступ на объект строительства, присутствие на объекте представителей заказчика, генподрядной организации, проектировщика, эксплуатирующей организации.

В случае отсутствия (неявки) на объекте строительства приглашенных представителей от организаций города Москвы в акте по результатам выездного контрольного мероприятия делается соответствующая отметка.

3. Подготовка к проведению выездных контрольных мероприятий

На этапе подготовки к проведению выездного контрольного мероприятия членами рабочей группы изучается объект капитального строительства, принятые проектные решения, уточняются объемы выполненных и оплаченных работ, осуществляется проверка (анализ):

— заключенных договоров на выполнение подрядных работ, осуществление функций технического заказчика, проектировщика, ведение авторского надзора за ходом строительства;

— наличия разрешительной документации (разрешение на строительство, разрешение на ввод объекта в эксплуатацию), документального подтверждения передачи строительной площадки заказчиком генподрядной организации, утвержденной проектной документации (с отметкой «в производство работ»);

— документов, подтверждающих объем и стоимость выполненных работ (акт о приемке выполненных работ (унифицированная форма N КС-2), справка о стоимости выполненных работ и затрат (унифицированная форма N КС-3) ;

— проектной документации на предмет правильности определения сметной стоимости строительства, соответствия принятых проектных решений техническим регламентам (нормам и правилам проектирования и строительства), соответствия проектной документации техническому заданию на проектирование и техническим условиям;

— материалов предшествующих контрольных мероприятий, в том числе материалов оперативного контроля, а также материалов проверок других контрольных органов;

— иных документов: ордеров Объединения административно-технических инспекций города Москвы на производство работ, разрешений на вырубку и пересадку насаждений.

На подготовительном этапе анализируются документы и информация, полученные на основании запросов в ходе контрольного мероприятия, а также с использованием автоматизированной информационной системы «Управление градостроительной деятельностью».

По результатам подготовки к выездному контрольному мероприятию определяется перечень дополнительных вопросов, требующих уточнения непосредственно на объекте строительства.

Результаты подготовки к выездному контрольному мероприятию отражаются в аналитических записках членов рабочей группы.

4. Проведение контрольных мероприятий на объектах капитального строительства

4.1. Проверка наличия и качества оформления общего и специальных журналов учета выполненных работ

Содержание и порядок ведения общего и специальных журналов учета выполненных работ регламентированы Порядком ведения общего и (или) специального журнала учета выполнения работ при строительстве, реконструкции, капитальном ремонте объектов капитального строительства .

Общий журнал работ является основным документом, отражающим последовательность осуществления строительства, в том числе сроки и условия выполнения всех работ при строительстве.

Специальные журналы работ отражают выполнение отдельных видов работ (сварочных, бетонных и пр.).

Журналы запрашиваются на объектах, строительство которых на дату проверки не завершено .

После выдачи органом государственного строительного надзора заключения о соответствии построенного, реконструированного, отремонтированного объекта капитального строительства требованиям технических регламентов (норм и правил), иных нормативных правовых актов и проектной документации журналы работ передаются заказчику на постоянное хранение.

Источник

КСП Петербурга выявила нарушения в расходовании средств Фондом капремонта

Контрольно-счетная палата (КСП) обнародовала итоги проверки деятельности петербургского «Фонда – регионального оператора капитального ремонта общего имущества в многоквартирных домах». Проверка затрагивала деятельность организации в 2018-2020 годы.

По данным КСП, за два года Фонд направил на ремонт многоквартирных домов 13,5 млрд рублей и отремонтировал более 4 тыс. объектов. Из этой суммы средства бюджета составили 9,8 млрд рублей, с собственников жилья — 3,7 млрд рублей. Еще 2,3 млрд рублей Фонд получил из бюджета на выплату зарплат, аренду помещений и другие расходы. За проверенный период на счетах Фонда оставались неизрасходованные средства, собранные с петербуржцев. По данным на 1 января 2021 года они составляли более 5,19 млрд рублей.

КСП «выявила значительные нарушения как со стороны Фонда, так и со стороны Жилищного комитета, в чьи обязанности входит формирование Региональной адресной программы и контроль за выполнением капитального ремонта жилищного фонда»,— говорится в отчете. В частности, нарушения на сумму 77,6 млн рублей обнаружили при выполнении госзакупок. При проверке контрактов в 55 случаях были завышены цены, в сметы включали траты на «на непредвиденные расходы», что привело к потерям средств бюджета в размере 6,7 млн рублей. Обнаружены недочеты при расходовании средств городской субсидии в размере более 239 млн рублей. По данным КСП, 220 млн рублей были необоснованно потрачены на премии сотрудникам, 210 тыс. рублей — на оплату парковки транспортных средств вне места нахождения Фонда. Кроме того, заключались дополнительные соглашения о предоставлении субсидий на ремонт на работы, которые уже выполнены. В КСП считают, что в результате этих действий нагрузка на бюджет Санкт-Петербурга выросла на 2,4 млрд рублей, и остатки средств субсидий, подлежащие возврату, возвращены не были.

Данные с результатами проверки направлены губернатору Петербурга Александру Беглову, председателю Заксобрания Вячеславу Макарову, прокурору города Сергею Литвиненко.

Источник

КСП нашла нарушения на ₽5,8 млн в челябинском фонде капремонта

Контрольно-счетная палата Челябинской области представила губернатору Алексею Текслеру информацию по результатам проверки Регионального оператора капитального ремонта многоквартирных домов. В ходе проверки нецелевого использования бюджетных средств не установлено, но выявлены неэффективные расходы на 5,8 млн рублей и признаки некачественного управления деятельностью организации. Об этом сообщает пресс-служба КСП.

Аудитор проверял работу фонда в 2018, 2019 годах и за 9 месяцев 2020 года. Завершилась проверка в конце января этого года. В результате проверено использование средств на общую сумму 577 млн рублей, а также работа регоператора.

«Установлено, что показатели производственного плана на 2018, 2019 годы не выполнены. Анализ причин невыполнения учредителем (министерством строительства и инфраструктуры Челябинской области) не проводился, — говорится в резюме к отчету КСП. — Работа по привлечению подрядчиков не эффективна, не способствует расширению круга подрядчиков, привлечению новых организаций, обеспечению их контрактами для выполнения плановых показателей и региональной программы.

Внутренний контроль финансово-хозяйственной деятельности регионального оператора учредителем (минстроем) и самим фондом не осуществляется».

Размер дебиторской задолженности собственников жилья растет: в 2018, 2019 годах и за 9 месяцев 2020 года он превышает размер поступивших взносов за капитальный ремонт. По итогам 2019 года задолженность является наибольшей в Уральском федеральном округе. При этом показатели работы по взысканию задолженности за 11 месяцев 2020 года по количеству направленных исковых заявлений снизились на 45%, сумма взысканных средств уменьшилась в три раза.

«Выплаты в сумме 4,2 млн рублей и расходы в сумме 498,97 тыс. рублей (подарки, премии, расходы на мероприятия) не позволяют утверждать об их расходовании на цели, для которых создан региональный оператор, — отметил аудитор КСП. — Не отвечает принципу результативности и эффективности использования бюджетных средств сумма в 1 млн 186,05 тыс. рублей, из них 118,35 тыс. рублей — премиальные выплаты генеральному директору без соответствующего приказа учредителя, которые в ходе проверки возвращены со счета для ведения хозяйственной деятельности фонда».

По мнению КСП, управленческие дефекты свидетельствуют о необходимости совершенствования деятельности регионального оператора.

Генеральному директору организации Вадиму Борисову направлено представление. Отчет аудитора направлен в Законодательное собрание Челябинской области, губернатору и в прокуратуру региона.

Как сообщили в пресс-службе губернатора, Алексей Текслер уже дал ряд поручений по результатам проверки. Так, заместителю губернатора Сергею Шалю поручено обеспечить устранение выявленных нарушений; усилить контроль текущей деятельности фонда. Первому заместителю губернатора Виктору Мамину поручено рассмотреть вопрос эффективности управления регоператора; представить предложения по изменению устава и полномочий органов управления фонда; обеспечить связь оценки деятельности курирующего органа исполнительной власти с оценкой анализа качества утверждаемого производственного плана регоператора и контролем его исполнения.

Источник