Ремонт при подоходный налог при покупке квартиры

Нюансы возврата налога за ремонт квартиры

Сегодня многие осведомлены о том, что есть возможность оформить имущественный вычет. Но мало кто знает, что разрешен возврат налога за ремонт квартиры. Как это сделать, где и когда, узнаете далее из статьи.

Законодательство

Покупка жилья в новостройке подразумевает дополнительные строительные или ремонтные работы: дома обычно сдают в черновой отделке. Этот фактор и побуждает граждан обратиться за компенсацией подоходного налога:

1. Статья 220 подтверждает возможность возвращения НДФЛ.
2. Пп. 2 п. 1 ст. 220 НК РФ устанавливает размер суммы, которую вернут. Ее максимум составляет 13 % от 2 миллионов рублей.
3. Абзац 12 подпункта 2 пункта 1 статьи 220 Налогового кодекса приводит список расходов, подлежащих возмещению.
4. Отделка, ее отсутствие и другие понятия подготовки к ремонту подробно рассматриваются приказом Росстата от 30.08.11 № 344.
5. Квартиры приобретаются как в новых домах, так и на вторичном рынке. Согласно письму Минфина от 20.04.12 №03-04-05/9-538, покупатели во втором случае тоже имеют право на возврат средств за ремонт.
6. Письмо Минфина от 26.07.11 № 03-04-05/7-535 информирует по расходам на двери.
7. Список ремонтно-отделочных работ, на которые получают субсидии, прописан в письмах Министерства Финансов от 17.01.12 № 03-04-08/7-3, 17.07.12 № 03-04-05/7-878, 08.07.15 № 03-04-05/39414.

Важно! Вычет за проведение коммуникации в частный дом оформляется согласно пп. 3 п. 3 ст. 220 НК РФ.

Можно ли вернуть подоходный налог при ремонте?

Отдельно компенсацию за ремонт получить невозможно: такой трактовки в кодексе нет. Многие ошибочно думают, что деньги возвращают за все услуги по строительству. Увы, но имущественный вычет предназначен для конкретного вида строительно-отделочных работ, их перечень обозначен законом.

Согласно законодательству, главное условие для получения льгот при покупке квартиры — использование собственных средств и на приобретение жилплощади, и на ремонт.

Для подтверждения затрат нужно на руках иметь договор купли-продажи и платежные бумаги.

Существуют виды отделочных услуг, за которые не полагается возврат:

1. Если гражданин купил готовое жилье и решил переделать «под себя».
2. Капитальный или косметический ремонт, замена обоев, линолеума не станут причиной для получения денег.
3. Если имущество куплено в новостройке, сдается под ключ, то компенсация также не положена.

Имеется список расходов, связанных со строительно-отделочными работами, которые не оплачиваются:

1. Сумма, потраченная на покупку инструментов.
2. Перепланировка (изменение площади комнаты путем сноса стен).
3. Застекление балконов, лоджий.
4. Удаление или замена покрытий.
5. Установка и демонтаж окон.
6. Прокладка новой электропроводки.
7. Покупка и установка сантехники.
8. Приобретение элементов мебели, интерьера.
9. Услуги профессиональных мастеров.

Ремонт или отделка

Ремонт и отделка — довольно близкие по смыслу понятия. Ремонт — это процесс и конечный результат работы. Иногда под этим словом подразумевается улучшение вторичного жилья после срока проживания.

Отделка — это комплекс работ по приведению квартиры в жилой вид. Существует два вида отделки: черновая и чистовая. Черновая — это проведение коммуникаций, заливка полов, работа со стенами, потолком. Чистовая — наведение красоты и разные дизайнерские решения.

Выплаты назначаются за отделку помещения, а не за ремонт готовой жилплощади.

Кому положен

Законом установлены конкретные критерии. Если они соблюдены, гражданин имеет право претендовать на налоговые средства:

• официальное место работы;
• ежемесячная уплата НДФЛ;
• имеется в собственности недвижимость;
• раньше не оформлялся имущественный вычет;
• трудоустроенный пенсионер.

Для справки! Гражданин получит сумму не выше установленного законом лимита (260 тыс. руб.).

За что вернут деньги?

Есть перечень работ для компенсации:

• штукатурные работы;
• установка межкомнатных и входных дверей, окон;
• монтаж потолка;
• укладка плитки;
• поклейка обоев;
• установка лестниц и встроенных элементов мебели, техники;
• отделка пола;
• облицовка стен.

Приобретение товаров и материалов

Возвращать подоходный налог можно не только за услуги, но и за материалы, используемые при этом. В платежных документах указывается, что товары, приобретаемые для отделки квартиры, относятся к категории «Отделочные материалы».

Перечень документов

Чтобы получить льготы за отделочные работы при покупке недвижимости в новостройке, нужно собрать пакет документов:

• паспорт гражданина РФ;
• ИНН;
• декларация;
• заявление;
• справка о доходах (2-НДФЛ);
• договор купли-продажи;
• акт приема-передачи жилья в собственность;
• платежные бумаги (чеки, квитанции и т.д.);
• свидетельство о рождении (если среди собственников имеются несовершеннолетние дети).

Один из важнейших документов — форма 3-НДФЛ. Она заполняется согласно всем необходимым данным и без ошибок. В ИФНС сдаются копии документов, но с собой возьмите оригиналы.

Для справки! Начисленные средства возвращаются частями, в течение нескольких месяцев или лет. Зависит это от заработка заявителя.

Возврат налога за ремонт квартиры

Оформить налоговые выплаты за строительные работы в купленном имуществе можно несколькими способами.

В НИ бумаги направляются лично и по почте (заказным письмом). Срок рассмотрения заявки, обработки документации составляет 3 месяца в обоих случаях. Еще месяц понадобится для перечисления денег на расчетный счет (банковскую карту), его номер нужно указать в обращении. В заявлении описывается желание получить компенсацию за покупку квартиры и улучшение жилищных условий, проведенное в ней. Помимо этого, заполняется декларация согласно законодательству, прилагаются все документы из вышеприведенного списка. Средства будут перечислены единоразовым платежом или разделены на части (на несколько месяцев или лет в зависимости от заработка). На практике срок ожидания бывает меньше.

Порядок подачи документов и получения льгот через нанимателя немного отличается. В первую очередь гражданин должен подать заявление в ФНС и получить разрешение на субсидию. Заявка рассматривается месяц. После положительного решения и получения уведомления работник собирает те же бумаги, что и в налоговую за исключением декларации и справки о доходах. Весь пакет сдается бухгалтеру или работодателю, после тщательной проверки производятся ежемесячные выплаты (средства, которые удерживались на уплату НДФЛ).

Еще один способ получить возврат за приобретение квартиры и строительные работы — через портал «Госуслуги». Перечень документов, период рассмотрения и перечисления льгот такой же, как в ИФНС. Главное — сделать качественные сканы всех бумаг, правильно заполнить декларацию, составить заявление. Весь путь обращения можно отслеживать через кабинет налогоплательщика от подачи до получения возврата.

В новостройке

Жилплощадь, приобретенная в новом доме, бывает без ремонта, с черновой или чистовой отделкой. Требования для возвращения субсидий немного отличаются. Рассмотрим более подробно.

Квартира без отделки, или «черновая». Эти случаи самые выгодные, так как получение компенсации не составит проблем, главное условие – правильно заполненные бумаги:

1. В договоре купли-продажи указывается, что недвижимость приобретена без отделки.
2. К декларации прилагаются эти сведения.
3. Прикладывается перечень проводимых работ и купленных материалов, данные подкрепляются платежками.
4. При долевой собственности оформляет налоговый вычет один собственник, а остальные дают свое согласие на это (письменно).

Частичная отделка принесет немного больше хлопот при оформлении, так как инспектор должен видеть, какие именно работы были произведены и входят ли они в список оплачиваемых. Нужно предоставить следующие сведения:

1. Указать, что именно не произведено застройщиком.
2. В акте приема-передачи указываются работы, которые предстоит выполнить собственнику.
3. Средства, потраченные на покупку мебели, сантехники, вернуть нельзя.

Внимание! Квартира с чистовой отделкой не участвует в возврате средств за ремонт.

Вторичный рынок

Вторичка – это, как правило, готовое жилье, купленное у другого собственника. Если произведен ремонт «под себя» или простое преображение, то вернуть деньги за это не удастся. Но все же имеется нюанс, который позволяет оформить возврат.

При покупке в договоре продавец прописывает строительные работы, которые придется произвести покупателю. Если они входят в узаконенный перечень, то возвращение льгот возможно.

Конкретного срока на возврат компенсации за преображение нет, так как имущественный вычет при покупке и ремонте имущества оформляется вместе, сколько бы это ни заняло времени.

Сколько возвратят

Размер возмещения составляет 260 тысяч рублей, это 13 процентов от 2 миллионов (установленный законом лимит). Сумма увеличивается, если недвижимость покупалась в ипотеку: тогда субсидия будет 390 тысяч рублей.

Ошибки

Главной ошибкой станет неправильное заполнение декларации или заявления. Стоит очень внимательно пойти к процессу или обратиться к профессионалам.

Немаловажным фактом станет перечень оказанных услуг и приобретенных материалов. Подробно ознакомьтесь с узаконенным списком, чтобы быть в курсе и не допустить ошибок при подаче бумаг.

Внимательным нужно быть владельцам вторичного жилья, так как там есть нюансы по возврату.

Полезное видео

Источник

Как вернуть подоходный налог при покупке или ремонте жилья?

В налоговом законодательстве РФ прописана возможность вернуть подоходный налог за покупку квартиры, дома или земельного участка для строительства жилья. Это право для физических лиц установлено законодательно, но, к сожалению, для многих налоговая система всё ещё остаётся сложной и запутанной, и они упускают шанс вернуть свои деньги. В этой статье мы постараемся максимально доступно объяснить схему возврата подоходного налога, а также сроки для этого и перечень необходимых документов.

Процедура возврата подоходного налога при покупке квартиры

По большому счёту, правила возврата подоходного налога при покупке квартиры довольно просты – расходы на покупку жилья умножаются на 13% и получается размер имущественного вычета.

На языке налоговиков эта процедура называется имущественным вычетом. Его суть в том, что при официальной покупке квартиры, дома или земельного участка вы можете вернуть часть потраченных средств в сумме уплаченного подоходного налога. Сумма, которую можно вернуть, легко рассчитать исходя из двух ключевых параметров: суммы уплаченного подоходного налога и расходом на покупку жилья.

Однако тут есть некоторые ограничения – максимальная сумма на вычет не должна превышать 2 млн. рублей (для жилья, купленного до 2008 года – 1 млн., а по ипотечным процентам – 3 млн.). Для ясности приведём пример в каких случаях можно вернуть подоходный налог за покупку квартиры.

Допустим, вы приобрели квартиру по цене 2800 млн. рублей и хотите получить имущественный вычет. Таким образом, максимальная сумма вычета составит 2000000*13%= 260 тысяч рублей. Если сумма покупки жилья меньше 2 млн., то и сумма вычета будет меньше. Рассчитать размер вычета в конкретно вашем случае можно, используя калькулятор возврата подоходного налога.

Есть в этой процедуре ещё один нюанс, который следует учесть. Если сумма уплаченного вами подоходного налога за год составляет менее суммы положенного вам имущественного вычета, то вам возвращается только сумма уплаченного подоходного налога, а остаток вычета выплачивается в следующий год (или несколько лет). Опять же, поясним на примере.

Допустим, вы рассчитали сумму положенного вам вычета, и она составила 240 тысяч рублей. Но за последний год вы заплатили подоходный налог в общей сложности на сумму 100 тысяч. Тогда в текущем году вы сможете вернуть НДФЛ с покупки жилья в размере 100 тысяч. В следующий год вы получите ещё 100тысяч, и 40тысяч на третий год.

Документы для возврата подоходного налога с покупки жилья

Вся процедура получения имущественного вычета состоит из трёх этапов: сбора и подачи документов, их проверкой налоговой инспекцией и перечисления денег. Документов немного, поэтому их сбор, как правило, не занимает много времени. Вот перечень документов, которые понадобятся, чтобы вернуть подоходный налог за покупку квартиры в 2016 году:

При покупке жилья в ипотеку или кредит, требуются дополнительные документы, такие как кредитный договор и справка об удержанных за год процентах.

1. Паспорт.
2. Декларация 3-НДФЛ.
3. Заявление на возврат налога.
4. Документы, подтверждающие расходы.
5. Справка 2- НДФЛ, подтверждающая уплату налога.
6. Документы о праве собственности на жильё.

Возврат подоходного налога: сроки выплаты

Многих интересует, как скоро после подачи документов они получат деньги. Как показывает практика, с момента подачи документов до перечисления средств проходит от 2-х до 4-х месяцев. Большую часть этого времени налоговая инспекция проверяет поданные документы.

Стоит отметить, что для возврата средств, в заявлении нужно указать платёжные реквизиты. Также необходимо упомянуть, что для получения вычета есть и некоторые ограничения. Так, он не будет предоставлен, если жильё покупалось у созависимых лиц (родственников или начальства).

Возврат подоходного налога за ремонт квартиры

Получить возврат средств, затраченных на ремонт квартиры также возможно по закону. Для этого нужно предоставить налоговый орган следующие документы:

• договор на ремонт/отделку;
• заверенные копии чеков, квитанций, расписок и др.;
• номер ИНН;
• реквизиты счёта для перевода денег.

Чтобы как можно скорее получить свои средства, важно подготовить полный пакет документов, который будет соответствовать предъявляемым налоговой инспекцией требованиям. Однако, как показывает опыт и практика, сроки возврата подоходного налога также не превышают 2-4 месяца.

Часто задаваемые вопросы по возврату подоходного налога при покупке и ремонте квартиры

Ввиду того, что далеко не все граждане сталкивались с алгоритмом получения имущественного вычета, часто возникает много вопросов. На них мы также постараемся ответить.

Насколько реально вернуть свои деньги? Всё зависит от серьёзности намерений и подхода заявителя. Если вы действительно хотите вернуть свои деньги и прилагаете все усилия для этого, вероятность успеха очень велика. Кроме того, вернуть налог с покупки квартиры в 2016 году будет более реально, если вы привлечёте для помощи опытного юриста, профессионала в этой сфере.

Есть ли срок давности для получения имущественного вычета? Как такового, нет. И это даёт многим значительное преимущество. По закону, если вы купили жильё раньше, а узнали о возможности возврата только сейчас, вы можете подать заявление на вычет даже теперь, спустя несколько лет после покупки квартиры. Единственное ограничение – вернуть деньги вы сможете не больше, чем за три последних года (даже если сумму можно «растянуть» на большее количество лет). То есть, если вы купили квартиру в 2013 году, а узнали о возможности вычета только в 17, то вы сможете вернуть деньги только за 2013, 2014 и 2015 годы. Вернуть их за годы, предшествующие покупке, невозможно.

Купила квартиру в 2016 году, когда могу вернуть налог? Как только у вас на руках будут документы, подтверждающие расходы на покупку или ремонт жилья, а также документы о праве собственности на жильё. То есть, если жильё не оформлено в собственность, вернуть налог не получится.

Есть ли лимит на право возврата налога? К сожалению, есть, и регламентируется специальными законодательными нормами. Количество получения вычетов зависит от года приобретения квартиры, а также сумме расходов на неё.

Сколько раз можно вернуть подоходный налог за покупку квартиры?

Если квартира куплена до 1 января 2014 года, то лишь один раз в жизни, вне зависимости от суммы покупки. Если после указанной даты, то без ограничений по количеству, но с условием, что общая сумма всех вычетов не превысит 260 тысяч рублей.

Помощь в получении вычета

К сожалению, у многих желающих воспользоваться своим законным правом возникает ряд сложностей, большинство из которых связано с нежеланием налоговой службы идти на встречу и делать возврат подоходного налога с покупки квартиры. Разумеется, никто не хочет расставаться со своими деньгами, поэтому большинство самостоятельных обращений граждан остаётся без движения, либо же процесс возврата тянется долгими месяцами.

По этой причине многие так и не решаются попытаться добиться возврата денег. Выход в такой ситуации – обращение к опытным и знающим своё дело юристам. Специалисты компании ЦВД готовы оказать вам помощь: проконсультировать по вопросу возможности получения имущественного вычета, оформить документы на возврат налога, подать пакет документов и добиться от налоговой службы выплаты средств.

Источник